Tax Planning

क्या आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न भर चुके हैं या अभी तक आखिरी तारीख का इंतज़ार पर रहे हैं?

बहुत से लोग रिटर्न स्वयं ही भर लेते हैं| कुछ लोग किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट (Chartered Accountant) या टैक्स कंसलटेंट की सहायता से रिटर्न भरते हैं| आप इनकम टैक्स की वेबसाइट पर जा कर अपना रिटर्न ऑनलाइन भर सकते हैं|

साथ ही कुछ अन्य वेबसाइट भी हैं जहां जा कर आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न ऑनलाइन भर सकते हैं| मेरे अनुसार यह वेबसाइट आय कर विभाग की वेबसाइट के मुकाबले बेहतर सहूलियत प्रदान करती हैं|

आज मैं कुछ ऐसी ही वेबसाइट का जिक्र करूंगा जहां जा कर आप बहुत आसानी से अपना इनकम टैक्स रिटर्न भर सकते हैं|

इन वेबसाइट को इस्तेमाल करने के कुछ फायदे भी हैं|

1. इनमें से कुछ वेबसाइट यह सुविधा बिलकुल मुफ्त में प्रदान कराती है| आप अपने फॉर्म 16 (Form 16) अपलोड कर सकते हैं और यह वेबसाइट सारी जानकारी स्वयं ही भर देती हैं| उसके बाद आपको बस रिटर्न फाइल और वेरीफाई करने की ज़रुरत है|
2. रिटर्न फॉर्म में कई बार बहुत सारी जानकारी मांगी जाती है जो की शायद आपके लिए भरना ज़रूरी न हो| परन्तु इससे कई बार आपको समझने में परेशानी हो सकती है और रिटर्न भरते समय गलती भी हो सकती है| यह वेबसाइट आपसे आसान भाषा में आपकी आय के बारे में जानकारी पूछते हैं और पूरा रिटर्न उस हिसाब से भर देते हैं|
3. आपकी आय की जानकारी के अनुसार आपके लिए सही रिटर्न फॉर्म का चुनाव भी स्वयं हो जाता है|
4. अगर आपकी पूरी कमाई केवल आपकी सैलरी से ही है, तब तो आपका काम 5 मिनिट में ही हो जाएगा|
5. अगर आपका रिटर्न थोड़ा काम्प्लेक्स है और आपको रिटर्न फाइल करने के लिए किसी एक्सपर्ट की ज़रुरत है, तो आप इन वेबसाइट की प्रोफेशनल सेवायों (paid services) का इस्तेमाल करके अपना रिटर्न फाइल कर सकते हैं|
6. हो सकता है की मुफ्त सेवाएं आय के एक स्तर तक हों| अगर आपकी आप उस स्तर से ज्यादा है, तो आपको कुछ भुगतान करना पड़ सकता हैं|

इनकम टैक्स रिटर्न ऑनलाइन भरने के लिए बेस्ट वेबसाइट (Best Income Income Tax Return Filing Website)

1. ClearTax
2. MyITReturn
3. TaxSpanner
4. TaxSmile
5. HRBlock
6. Tax2Win

ध्यान दें मैंने स्वयं इन वेबसाइट की सहायता से टैक्स रिटर्न नहीं भरें है| मैं आपको यह सुझाव नहीं दूंगा आपको कौनसी वेबसाइट का इस्तेमाल करना चाहिए| आप इनमें से कुछ वेबसाइट देख सकते हैं और जो आपको सबसे अच्छी लगे, उस इनकम टैक्स रिटर्न वेबसाइट की सहायता से रिटर्न फाइल कर सकते हैं| वैसे, इन सभी वेबसाइट में ClearTax सबसे लोकप्रिय है|

पढ़ें: कैसे करें अपना इनकम टैक्स कैलकुलेट (How to calculate Income Tax Liability?)

इन बातों का रखें ध्यान

1. बशर्ते यह वेबसाइट आपको रिटर्न भरने में मदद करेंगी, परन्तु अगर आप गलत जानकारी देंगे, तो रिटर्न भी गलत ही भरें जायेंगे|
2. रिटर्न भरने से पहले अपना Form 26AS अवश्य चेक करें| हो सकता है, आपका कुछ टीडीएस कटा हो और उसे बताना भूल जाएँ| बहुत से लोग अपने FD के ब्याज को बताना भूल जाते हैं| परन्तु अगर आपके ब्याज पर TDS कटा है, तो आय कर विभाग को यह बात आसानी से पता चल जायेगी और आपको अपना इनकम टैक्स रिटर्न revise करना पड़ सकता है|
3. अपना फॉर्म 16 भी चेक करें और देख लें की आपके सभी टैक्स बेनिफिट की जानकारी उसमें हैं| अगर नहीं हैं, तो वह जानकारी भी डालें|
4. आय के अन्य स्त्रोत, जो की आपने आपने एम्प्लायर को न बताएं हो, उनकी जानकारी अलग से भरें|

इनकम टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आखिरी तारीख नज़दीक आती जा रही है| अगर आपने अभी तक अपना इनकम टैक्स रिटर्न नहीं भरा है, तो जल्दी भरिये| पर इनकम टैक्स रिटर्न फॉर्म कई प्रकार के होते हैं, क्या आप जानते हैं की आपको किस फॉर्म का इस्तेमाल करना है|

आज चर्चा करेंगे की अपने इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने की लिए आपको कौनसे इनकम टैक्स रिटर्न फॉर्म (ITR) का इस्तेमाल करना चाहिए|

इनकम टैक्स कैसे कैलकुलेट करें?

इनकम टैक्स कैलकुलेट करने के लिए बहुत से कैलकुलेटर ऑनलाइन उपलब्ध हैं| बहुत सी वेबसाइट यह सुविधा फ्री में उपलब्ध कराती हैं| आप किसी भी वेबसाइट पर जा कर अपना टैक्स भी कैलकुलेट कर सकते हैं|

अगर आप विस्तार से जानना चाहते हैं की इनकम टैक्स कैसे कैलकुलेट होता है, तो इस पोस्ट को अवश्य पढ़ें|

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इनकम टैक्स रिटर्न क्या है?

इनकम टैक्स रिटर्न (Income Tax Return or ITR) के माध्यम से आप भारत सरकार को अपनी पिछले वित्तीय वर्ष की आय के बारे में बताते है|

अगर आपको किसी बकाया टैक्स या पेनल्टी का भुगतान करना है, तो वह भी रिटर्न भरते समय कर सकते हैं|

साथ ही, अगर आपका अतिरिक्त टैक्स कट गया है, तो उस अतिरिक्त टैक्स राशि का refund पाने के लिए रिटर्न भी भरना ज़रूरी है|

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इनकम टैक्स भरना किसके लिए अनिवार्य है?

अगर आपकी वार्षिक आय 2.5 लाख रुपये (पिछले वित्तीय वर्ष में) से ज्यादा है, तो आपके लिए इनकम टैक्स भरना अनिवार्य है|

अगर 60 या 60 से अधिक आयु है, तो यह सीमा 3 लाख रुपये है|

अगर 80 या 80 से अधिक आयु है, तो यह सीमा 5 लाख रुपये हो जाती है|

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इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने की आखिरी तारिख क्या है?

इनकम टैक्स रिटर्न भरने या जमा करने की आखरी तारिख 31 जुलाई है| इसका मलतब इस बर्ष आपको 31 जुलाई 2018 तक अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करन होगा|

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समय पर इनकम टैक्स रिटर्न फाइल न करने से क्या होगा?

अगर आपने 31 जुलाई तक रिटर्न फाइल नहीं किया, तब आपको जुर्माना देना होगा|

अगर  31 जुलाई तक नहीं करते और 31 दिसम्बर, 2018 तक कर देते हैं, तो 5,000 रुपये जुर्माना होगा|

अगर 31 दिसम्बर, 2018 तक भी नहीं करते और अगले वर्ष के 31 मार्च, 2019 तक कर देते हैं, तो 10,000 रुपये का जुर्माना लगेगा|

बस थोड़ी सी रियायत है| अगर आपकी वार्षिक आय 5 लाख रुपये से कम है, तो अधिकतम जुर्माना 1,000 रुपये होगा|

आप 31 मार्च के बाद अपने रिटर्न फाइल नहीं कर पायेंगे| यहाँ तो और भी बड़ी समस्या हो जायेगी|

इस विषय के बारे में आप विस्तार से इस पोस्ट में पढ़ सकते हैं|

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इनकम टैक्स रिटर्न भरने के लिए कौनसे इनकम टैक्स रिटर्न फॉर्म का इस्तेमाल करें?

बहुत सारे फॉर्म है| इसलिए सही फॉर्म का चुनाव करने में थोड़ी परेशानी तो हो ही सकती है|

गलत फॉर्म का इस्तेमाल करने पर आपको परेशानी हो सकती है और हो सकता है की आप अपनी इनकम को सही तरीके से रिपोर्ट भी न कर पाएं|

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ITR 1 या सहज फॉर्म

यह एक पेज का फॉर्म है| इसको भरना भी सबसे आसान है|

ITR1 आप तब भर सकते हैं जब आपकी आय का स्त्रोत निम्न में से हो:

1. सैलरी या पेंशन
2. Income from other sources
3. केवल 1 प्रॉपर्टी (मकान) से किराया आता हो (अगर पिछले वर्ष से कोई loss carry forward कर रहे हैं, तो ITR1 नहीं भर सकते|

कौन ITR1 नहीं भर सकता?

1. आपकी कुल आय 50 लाख रुपये से ज्यादा है
2. आपकी कोई भी बिज़नस से आय (business income) या capital gain है|
3. अगर खेती से आमदनी (Agricultural Income) 5,000 रुपये से अधिक है
4. अगर आपके पास विदेश में संपत्ति है (foreign assets)
5. अगर आपके पास एक से अधिक मकानों से आमदनी है|
6. आपने लाटरी या horse racing में कोई राशि जीती हो|

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ITR 2

कौन ITR2 भर सकता है?

ITR2 आप तब भर सकते हैं जब आपकी आय का स्त्रोत निम्न में से हो:

1. सैलरी या पेंशन
2. Income from other sources, लौटरी, horse racing में कोई राशि जीती हो|
3. एक से ज्यादा प्रॉपर्टी से किराया
4. Capital gains
5. खेती से आमदनी (agricultural income) 5,000 रुपये से ज्यादा हो
6. विदेश में कोई आय (foreign income) या विदेश में कोई संपत्ति (foreign assets)

कौन ITR2 नहीं भर सकता है?

अगर आप बिज़नस से कोई आय है, तो आप ITR 2 का इस्तेमाल नहीं कर सकते|

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ITR 3

ITR3 आप तब भर सकते हैं जब आपकी आय का स्त्रोत निम्न में से हो:

1. आपकी बिज़नस (business या profession) से आय हो|
2. सैलरी या पेंशन
3. प्रॉपर्टी से किराया
4. Income from other sources, लाटरी, horse racing से आय

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ITR 4 या 

यह फॉर्म उन लोगों के लिए है जिनकी बिज़नस या profession से आय है और जो presumptive income स्कीम (धारा 44AD, 44ADA और 44AE) के तहत अपने रिटर्न दाखिल करना चाहते हैं|

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अब आपको यह देखना होगा की आपकी आय के स्त्रोत क्या हैं और उसी के अनुसार आप अपने लिए सही इनकम टैक्स रिटर्न फॉर्म का चुनांव कर सकते हैं|

आप सभी तरह के इनकम टैक्स रिटर्न फॉर्म और नियमों के बारे अधिक जानकारी इस लिंक से डाउनलोड कर सकते हैं|

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इनकम टैक्स रिटर्न कैसे भरें?

ऐसा करने के कई विकल्प हैं|

1. आप किसी CA या टैक्स एडवाइजर की सहायता से रिटर्न भर सकते हैं|
2. आप स्वयं इनकम टैक्स की वेबसाइट पर लॉग इन करके रिटर्न भर सकते हैं|
3. बहुत सारी वेबसाइट ऐसी हैं जहाँ आप अपना रिटर्न फाइल कर सकते हैं| इन वेबसाइट पर कुछ सेवाएं मुफ्त है, कुछ सेवायों के लिए आपको शुल्क देना पड़ सकता है| कुछ वेबसाइट आपको सही रिटर्न फॉर्म के चुनाव में भी मदद करती हैं|

ध्यान दें मैं इनकम टैक्स एक्सपर्ट नहीं हूँ| कुछ भी फैसला करने से पहले आप किसी Chartered Accountant (CA) या किसी टैक्स कंसलटेंट से बात करें|