आज चर्चा करेंगे एलआईसी सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान (LIC Single Premium Endowment Plan) प्लान के बारे में|
एलआईसी सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान (टेबल 817) LIC Single Premium Endowment Plan in Hindi
एलआईसी सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान एक सिंगल प्रीमियम प्लान है।
इसका मतलब यह है की आपको केवल एक बार (पालिसी लेते समय) ही प्रीमियम देना होता है|
साथ ही एलआईसी सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान एक सहभागी पारंपरिक जीवन (traditional non-linked participating plan) बीमा योजना है।
- प्रवेश के लिए न्यूनतम आयु (Minimum Entry Age): 90 दिन (एक वर्ष से भी कम)
- प्रवेश के लिए अधिकतम आयु (Maximum Entry Age): 65 वर्ष
- परिपक्वता के लिए न्यूनतम आयु (Minimum Age at Maturity): 18 वर्ष
- परिपक्वता के लिए अधिकतम आयु (Maximum Age at Maturity): 75 वर्ष
- पॉलिसी अवधि (Policy Term): 10 वर्ष (minimum), 25 वर्ष (maximum)
- न्यूनतम बीमा राशि (Minimum Basic Sum Assured): 50,000 रुपये
- अधिकतम बेसिक बीमा राशि (Maximum Basic Sum Assured): कोई सीमा नहीं
- प्रीमियम भुगतान अवधि (Premium Payment Term): Single Premium, केवल एक बार ही प्रीमियम का भुगतान करना है|
- आप इस पालिसी से लोन ले सकते हैं|
पालिसी के बारे में अधिक जानकारी आप एलआईसी की वेबसाइट पर पा सकते हैं|
एलआईसी सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान: परिपक्वता लाभ (LIC Single Premium Endowment Plan: Maturity Benefit)
पालिसी मेच्योरिटी के समय (धारक की पालिसी अवधि के दौरान मृत्यु नहीं होती) पालिसी धारक को बीमा राशि (Sum Assured) + निहित साधारण प्रत्यावर्ती बोनस (Vested Simple Reversionary Bonus) + अंतिम अतिरिक्त बोनस (Final Additional Bonus) मिलता है|
Maturity Benefit = Sum Assured + Vested Simple Reversionary Bonus + Final Additional Bonus
Simple Reversionary Bonus या वार्षिक बोनस की घोषणा हर वर्ष होती है परन्तु यह राशि आपको पालिसी अवधि की समाप्ति पर ही मिलती है| तब तक यह बोनस पालिसी में जुड़ता रहता है| इसका मतलब की घोषित बोनस से आप के हाथ में कुछ भी नहीं आता| इस बोनस राशि पर आपको कोई रिटर्न भी नहीं मिलता|
मान लिए आपके पास 10 लाख रुपये का बीमा (Sum Assured) है, और LIC आपकी पालिसी के लिए 40 रुपये (प्रति 1,000 रुपये बीमा) के बोनस की घोषणा करता है| ऐसी स्तिथि में आपको 40,000 रुपये (40*10 लाख/1,000 = 40,000) का bonus मिलेगा|
परन्तु यह बोनस राशि आपको अभी (या हर वर्ष) नहीं मिलेगी| पालिसी मेच्योर होने पर मिलेगी| बस यह राशि आपकी पालिसी में जुड़ती रहेगी|
Final Additional Bonus (अंतिम अतिरिक्त बोनस) आपको जिस वर्ष में पालिसी मेच्योर हो रही है (या फिर जिस वर्ष में धारक की मृत्यु होती है), केवल उसी वर्ष में मिलता है|
एक बात पर अवश्य ध्यान दें| बोनस की मात्रा की कोई गारंटी नहीं है| बोनस की मात्रा हर वर्ष बदल भी सकती है|
एलआईसी सिंगल (एकल) प्रीमियम एंडोमेंट प्लान कैसे काम करती है?
एक उदाहरण की सहायता से समझते हैं|
हर वर्ष, एलआईसी एक सरल प्रत्यावर्ती (reversionary) बोनस की घोषणा करता है| यह बोनस प्रति हज़ार रुपये बीमा राशि के अनुसार दिया जाता है|
मान लिए आप 10 लाख रुपये का लाइफ कवर (जीवन बीमा) लेते है| पालिसी अवधि 20 वर्ष है|
और एलआईसी में 40 रुपये प्रति हज़ार रूपये के reversionary bonus की घोषणा की है, तो आपका बोनस उस वर्ष के लिए 40,000 (40 * 10 लाख / 1,000) होगा।
जैसा की ऊपर बताया है, इसका मतलब यह नहीं है की यह राशि आपके हाथ में आ जायेगी| केवल आपकी पालिसी में जुड़ जायेगी और मेच्योरिटी के समय मिलेगी|
अगर पालिसी अवधि 20 साल है और हर वर्ष 40 रुपये प्रति 1,000 रुपये बीमा राशि का बोनस दिया जाता है, तो परिपक्वता के समय आपका बोनस हो गया 8 लाख रुपये (40,000 रुपये प्रति वर्ष * 20 वर्ष)|
इसके अलावा, आपको अंतिम अतिरिक्त बोनस (FAB) भी मिलता है| हालांकि हर वर्ष FAB की घोषणा की जाती है, परन्तु आपकी पॉलिसी पर केवल परिपक्वता / मृत्यु के वर्ष में लागू होती है|
इसलिए, यदि एलआईसी आपकी पालिसी की मेच्योरिटी या निधन के वर्ष में किसी भी अतिरिक्त बोनस (FAB) की घोषणा नहीं करता है, तो आप (या आपके नॉमिनी) को अंतिम अतिरिक्त बोनस नहीं मिलता है। FAB की मात्रा भी बीमा राशि और पॉलिसी अवधि पर निर्भर करती है।
मान लेते है कि जिस वर्ष आपकी पालिसी मेच्योर हुई उस वर्ष एलआईसी ने 200 रुपये प्रति हजार रुपये बीमा राशि के FAB की घोषणा की। आपका अतिरिक्त बोनस हुआ, 2 लाख रुपये (200 * 10 लाख रुपये / 1000) होगा।
परिपक्वता राशि (maturity benefit) = बीमा राशि + निहित साधारण रिवर्सरीरी बोनस + FAB = 10 लाख + 8 लाख + 2 लाख = 20 लाख रुपये
आपको 20 लाख रुपये मिलेंगे| ध्यान दें एक बार बोनस की घोषणा हो गयी, फिर यह राशि आपको अवश्य मिलेगी| परन्तु एलआईसी हर वर्ष बोनस की मात्रा बदल सकता है|
एलआईसी एकल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान: मृत्यु लाभ (LIC Single Premium Endowment Plan: Death Benefit)
गणना तो वैसे ही होती है
पालिसी अवधि के दौरान पालिसी धारक की मृत्यु की स्तिथि में बीमा राशि (Sum Assured) + निहित साधारण प्रत्यावर्ती बोनस (Vested Simple Reversionary Bonus) + अंतिम अतिरिक्त बोनस (Final Additional Bonus) दी जायेगी|
Death Benefit = Sum Assured + Vested Simple Reversionary Bonus + Final Additional Bonus
इसका मतलब उस समय तक जितने भी reversionary बोनस की घोषणा हो चुकी है, वह सब मिलेंगे| साथ ही मृत्यु के वर्ष जो फाइनल बोनस (FAB) की घोषणा होगी, वह राशि भी मिलेगी|
एलआईसी सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट में रिटर्न कितना मिलेगा?
एलआईसी सिंगल प्रीमियम प्लान एक पारंपरिक जीवन बीमा उत्पाद (traditional life insurance plan) है|
इसीलिए आप टैक्स से पहले (pre-tax) 5-7% p.a. रिटर्न की उम्मीद न करें|
परन्तु इस प्लान में एक परेशानी और है|
आपको मेच्योरिटी के समय मिलने वाली राशि पर टैक्स देना होगा
बहुत लोग Section 80C के तहत टैक्स बचाने के लिए जीवन बीमा योजना खरीदते हैं। बहुत से निवेशक यह भी मानते हैं की आपको पूरे प्रीमियम पर टैक्स बेनिफिट मिलता है|
साथ ही लोग यह भी सोचते हैं की जीवन बीमा पालिसी से मिलने वाली राशि भी टैक्स-फ्री होती है|
अच्छी बात है|
पर आप प्रीमियम भुगतान के लिए कितना टैक्स बेनिफिट ले सकते हैं, इस बात की एक सीमा है|
साथ ही, जीवन बीमा पालिसी से भुगतान टैक्स-फ्री होने के लिए भी कुछ शर्तें हैं|
एक उदहारण की सहायता से समझते हैं|
10 लाख रुपये की एलआईसी एकल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान (20 वर्ष की पालिसी अवधि) के लिए एक 30 वर्षीय व्यक्ति को तकरीबन 5.5 लाख रुपये का प्रीमियम देना होगा| आप अपने लिए प्रीमियम LIC प्रीमियम कैलकुलेटर पर चेक कर सकते हैं|
धारा 80C के तहत आपका टैक्स बेनिफिट आपके वार्षिक प्रीमियम या बीमा राशि के 10% (इनमें से जो भी कम है) तक सीमित है|
तो इस स्तिथि में आपको पूरे 5.5 रुपये के प्रीमियम पर टैक्स बेनिफिट नहीं मिलेगा| वैसे भी Section 80C के तहत टैक्स बेनिफिट 1.5 लाख रुपये तक सीमित है|
इस केस में:
प्रीमियम: 5.5 लाख रुपये
10% of Sum Assured (बीमा राशि का 10%) = 10% * 10 लाख = 1 लाख रुपये
क्योंकि बीमा राशि का 10% छोटी संख्या है, आपको केवल 1 लाख रुपये का टैक्स बेनिफिट मिलेगा|
शायद आपके टैक्स बचाने की सीमा पहले ही खत्म हो गयी हो| तो आप कह सकते हैं की आपको इस बात से कोई फर्क नहीं पड़ता |
पर अभी आपकी परेशानी खत्म नहीं हुई|
अगर आपका प्रीमियम बीमा राशि के 10% से ज्यादा है, तो आपको मेच्योरिटी पर मिलने वाली राशि पर भी टैक्स देना होगा| यह Section 10(10D) के तहत है|
आयकर अधिनियम की धारा 10 (10 D) के तहत, यह स्पष्ट रूप से बताया गया है कि अगर जीवन बीमा योजना का वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि (Sum Assured) के 10% से अधिक है, तो ऐसी जीवन बीमा योजना की मेच्योरिटी राशि टैक्स-फ्री नहीं होती है।
और हमनें अभी ऊपर देखा की इस प्लान में प्रीमियम बीमा राशि के 10 प्रतिशत से अधिक है|
इसका मतलब यह हुआ की आपको एलआईसी एकल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान से मिलने वाली राशि पर टैक्स देना पड़ेगा|
ध्यान दें, ऐसी समस्या ज़्यादातर सिंगल प्रीमियम प्लान में हो जाती है| आपको केवल एक बार भुगतान करना होता है, इसीलिए प्रीमियम राशि बहुत बड़ी हो जाती है|
अगर आप सोच रहे है की आप आयकर विभाग को इस राशि के बारे में नहीं बताएँगे, तो जान लिए की इंश्योरेंस कंपनी आपको TDS (टीडीएस) काट कर पैसा देगी| इससे आयकर विभाग को इस राशि के बारे में अपने आप पता चल जाएगा|
ध्यान दे मृत्यु के समय मिलने वाली राशि (मृत्यु लाभ) पर कोई टैक्स नहीं देना होगा|
आपको क्या करना चाहिए?
रिटर्न भी कम है और मेच्योरिटी के समय टैक्स भी देना होगा|
ध्यान दे यह टैक्स वाली समस्या आपको अमूमन सभी सिंगल प्रीमियम प्लान में आएगी|
मैं आपको इस प्लान में निवेश करने का सुझाव नहीं दूंगा| बाकी आपी मर्ज़ी|
पालिसी के बारे में अधिक जानकारी आप एलआईसी की वेबसाइट पर पा सकते हैं|
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