PPF (पीपीएफ) खाता ज्यादातर लोगों के लिए रिटायरमेंट के लिए पसंदीदा निवेश रहा है।
और इसकी वजह भी है|
PPF खाते में निवेश करने के पर आपको टैक्स बेनिफिट मिलता है और मिलने वाला ब्याज कर मुक्त है। वापसी के समय भी कोई ता नहीं देना पड़ताI 15 साल की परिपक्वता अवधि (lock-in period और maturity period) की वहज से निवेश के लिए सही अनुशासन बना रहता है।
जब आप रिटायर होते हैं, तब आपको नियमित आय की ज़रुरत होती है| उसके लिए काफी लोग पेंशन पर भरोसा करते हैं| पेंशन उनके employer द्वारा हो सकती है या फिर कोई प्राइवेट प्लान के द्वारा|
क्या आप जानते हैं की आप अपने PPF अकाउंट का उपयोग भी पेंशन के लिए कर सकते हैं?
इस पोस्ट में मैं PPF के इस कम ज्ञात विशेषता पर चर्चा करूँगा|
चलिए पीपीएफ खाते के लिए परिपक्वता नियमों (PPF maturity rules) के साथ शुरू करते हैं। इस विषय में आप अधिक जानकारी के लिए इस पोस्ट को पढ़ सकते हैं|
पढ़ें: PPF खाता मेच्योर होने पर क्या हैं आपके विकल्प? (What are your options when PPF account matures?
PPF के लिए परिपक्वता नियम (PPF Maturity Rules)
PPF अकाउंट (पीपीएफ खाता) 15 साल बाद परिपक्व हो जाता है| PPF account matures in 15 years.
तो आप चाहें तो 15 साल बाद पूरी जमा राशि निकाल सकते हैं|
जिस वर्ष में PPF account खोला गया था, उस साल के अंत से 15 साल गिने जाते हैं|
यदि आप 15 दिसंबर, 2012 को PPF खाता खोलते हैं, तो आपका खाता 31 मार्च 2028 को mature होगा।
15 वर्ष पूरे होने के बाद आप अपने खाते को 5 वर्षों के किसी भी समय ब्लॉक में बढ़ा सकते हैं। और यह आप कितनी भी बार कर सकते हैं|
इसलिए, आप 15 वर्षों की समाप्ति पर 5 वर्षों के ब्लॉक में पीपीएफ खाते का विस्तार (extend) कर सकते हैं| उसके बाद आप 20 साल या 25 साल (या उसके बाद भी) की समाप्ति पर |
31 मार्च 2028 से 31 मार्च 2033 तक बढ़ा (extend) सकते हैं|
31 मार्च 2033 से 31 मार्च २०३८ तक बढ़ा (extend) सकते हैं|
और उसके बाद भी कितनी भी बार 5 साल के लिए बढ़ा सकते हैं|
PPF खाते की अवधि बढ़ने के दो तरीकों होते हैं।
#1 योगदान के बिना PPF खाते की अवधि बढ़ाना (Extension without Contribution)
इस विकल्प के तहत, आप अपने पीपीएफ खाते में और कोई योगदान नहीं कर पाएंगे। यह डिफॉल्ट विकल्प है। यदि आप परिपक्वता के बाद खाते को बंद नहीं करते हैं या एक वर्ष के भीतर योगदान के साथ विस्तार नहीं करते हैं, तो आपके PPF account को इस विकल्प के तहत स्वचालित रूप से विस्तारित (automatically extended without contribution) किया जाएगा।
एक बार पीपीएफ खाते की योगदान बिना अवधि बढाई गयी, तो आप कभी (5 साल बाद) उसे योगदान के साथ extend नहीं कर सकते| Once the PPF account is extended without contribution, it cannot be Extended with Contribution in the future.
आप हर वित्तीय वर्ष (financial year) में एक बार पैसे निकाल सकते हैं| आप कितनी ही राशि निकाल सकते हैं| राशि पर कोई सीमा नहीं है| आप पहले वर्ष में भी 80% या 90% या सारा पैसा भी निकाल सकते हैं।
#2 योगदान के साथ PPF खाते की अवधि बढ़ाना (Extension with Contribution)
इस विकल्प के तहत, आपको पांच साल तक PPF खाते में नियमित योगदान करना होगा।
आप अगले पांच वर्षों में परिपक्वता पर शेष राशि का 60% तक वापस ले सकते हैं।
इसका मतलब अगर आपका PPF account मार्च 31 2028 को mature हुआ (और आपके खाते में 10 लाख रुपये थे) और आपने अपने PPF अकाउंट को योगदान के साथ बढ़ाया, तो आप अगले पांच सालों में (मार्च 31 2033) तक 6 लाख रुपये निकाल सकते हैं|
यहाँ पर भी आप केवल हर साल केवल एक बार ही पैसे निकाल सकते हैं|
ध्यान रखें आप अगर PPF खाते को योगदान के साथ बढ़ाते हैं, तो आप अगली बार चाहें तो PPF account को बिना योगदान भी बढ़ा (extend without contribution) सकते हैं|
पढ़ें: पाएं PPF अकाउंट के बारे में पूरी जानकारी
पढ़ें: PPF खाता मेच्योर होने पर क्या हैं आपके विकल्प?
PPF अकाउंट को पेंशन के लिए भी इस्तेमाल कर सकते हैं
यदि आप योगदान के बिना PPF (extend without contribution) का विस्तार करते हैं, तो आप चालाकी से अपने PPF खाते को पेंशन के लिए भी इस्तेमाल कर सकते हैं|
आईये देखते हैं कैसे|
उदाहरण के लिए, मान लें कि आपके पास एक ब्लॉक (15/20/25 साल) पूरा होने पर आपके PPF खाते में 25 लाख रुपये हैं। उस समय मान लिए PPF की ब्याज़ दर 8% है|
इसका मतलब आपको उस साल 2 लाख रुपये (25 लाख x 8%) का कर मुक्त ब्याज प्राप्त होगा| आप साल के आखिर में (या फिर अगले साल की शुरुआत में) 2 लाख रुपये PPF से निकाल सकते हैं|
2 लाख रुपये निकालने के बाद भी आपके खाते में 25 लाख रुपये बचेंगे| आपकी मूल राशि अभी भी बरकरार है।
अगर ब्याज दर 8% पर कायम रहती है, तो आप जीवन भर हर साल 2 लाख रुपये निकाल सकते हैं| यह राशि कर मुक्त है|
PPF खाते से पैसे निकालने के लिए आप Form C (फॉर्म C) का इस्तेमाल कर सकते हैं|
किसी भी पेंशन योजना / वार्षिकी उत्पाद (annuity plan) में जिसे आप चुनते हैं, आपकी पेंशन आय पर आपकी आयकर स्लैब (income tax slab) के अनुसार टैक्स लगाया जाता है।
अगर आपको PPF account में 25 लाख रूपये ज्यादा लग रहे हैं, तो यह देखिये|
अगर आप 30 साल के हैं और हर साल 1 लाख रुपये (1.5 लाख रुपये तक डाल सकते हैं) हर साल जमा कर सकते हैं और PPF के ब्याज दर 8% है, तो 60 साल की आयु तक आपके PPF account में तकरीबन 1.2 करोड़ रुपये जमा हो जायेंगे|
मैंने केवल 25 लाख का उदाहरण लिया है| जैसे आपकी जमा राशि बढ़ेगी, आपकी पेंशन भी बढ़ेगी|
बस एक समस्या है| वह यह की आप केवल साल में एक बार पैसे निकाल सकते हैं (हर महीने नहीं)| साथ ही PPF interest हर तीन महीने पर बदलता है| अगर PPF interest नीचे जाता है, तो आपकी जमा राशि भी कम होगी और PPF से सालाना आमदनी भी कम होगी|
पढ़ें: करोड़पति बनाने के लिए हर महीने कितना करना होगा निवेश?
एक बात का ध्यान रखें
PPF निवेश का एक अच्छा विकल्प है| तो PPF खाता खोलें और उसमें निवेश करें| आपके रिटायरमेंट के समय काफी उपयोगी साबित होगा|
परन्तु इसका मतलब यह नहीं है की आप केवल PPF में ही निवश करें|
अगर आपकी आयु ज्यादा नहीं है, तो आपको PPF के साथ equity म्यूच्यूअल फण्ड में भी थोड़ा निवेश करना चाहिए|